ESG Taxonomy Alignment Tool

La soluzione per verificare l’allineamento delle attività economiche agli standard della tassonomia EU

Giovani uomini che lavorano in un ambiente moderno e semplice.

La sfida della rendicontazione ESG

The evolving regulatory landscape on sustainability is reshaping the strategic priorities of organizations, placing Chief Financial Officers (CFOs), Chief Lending Officers (CLOs), and Chief Risk Officers (CROs) of banking institutions before the significant challenge of adopting advanced reporting models essential for ensuring capital quality and managing ESG objectives.

La crescente complessità della rendicontazione ESG

Il contesto normativo in materia di sostenibilità sta trasformando le priorità strategiche delle organizzazioni, ponendo i Chief Financial Officer (CFO) delle organizzazioni ma anche i Chief Lending Officer (CLO) e Chief Risk Officer (CRO) delle istituzioni bancarie, di fronte a sfide significative per l'adozione di modelli avanzati di reporting, essenziali per garantire qualità del capitale e gestire gli obiettivi ESG.

La complessità e la continua evoluzione delle normative ESG, e più nello specifico l’introduzione dello standard della Tassonomia UE, rendono questo compito ancora più impegnativo. Le banche non possono fermarsi alla semplice conformità del dato, ma devono riuscire ad ottenere informazioni dettagliate, avvalorate da documentazione formale, al fine di poter supportare la disclosure verso l’autorità di vigilanza e gli stakeholder. Inoltre, i processi legati alla sostenibilità devono essere robusti e strutturati per assicurare trasparenza e conformità, con un controllo adeguato e verificabile anche da enti terzi.

In questo scenario, l'informativa del terzo pilastro prevede che le banche diano evidenza del loro Green Asset Ratio (GAR) e del Banking Book Taxonomy Alignment Ratio (BTAR), che si configurano come KPI essenziali per monitorare la sostenibilità del portafoglio crediti oltre a fornire un’indicazione sintetica di quanto la banca stia allineando le proprie attività finanziarie agli obiettivi di sostenibilità. Ottimizzare questi indicatori è essenziale per le istituzioni, oltre che per assolvere ai suddetti obblighi normativi, anche per fornire informazioni significative a investitori, autorità di regolamentazione e clienti, favorendo la fiducia e dimostrando l'impegno per la sostenibilità a lungo termine.

La conformità agli standard ESG non rappresenta quindi solo un obbligo, ma una leva strategica per rafforzare la sostenibilità e la reputazione aziendale. Adottare strumenti come il Taxonomy Alignment Tool di GFT è fondamentale per monitorare questi KPI, garantire la compliance e mantenere un vantaggio competitivo.

GAR

Il Green Asset Ratio misura le esposizioni verso organizzazioni Corporate e Retail soggette a CSRD che finanziano attività allineate alla tassonomia UE e agli obiettivi dell'Accordo di Parigi. Questo KPI contribuisce alla mitigazione dei cambiamenti climatici (CCM) e all’adattamento agli impatti climatici attuali e futuri (CCA).

BTAR

Il Banking Book Taxonomy Alignment Ratio valuta le esposizioni verso imprese non soggette a CSRD e non incluse nel GAR. Questo KPI è fondamentale per garantire che le attività siano allineate alla tassonomia UE, contribuendo così alla mitigazione (CCM) e all’adattamento ai cambiamenti climatici (CCA).

Dall’ESG all’Innovazione. Guidare il Futuro Sostenibile

Leadership Sostenibile

Le normative ESG diventano sempre più vincolanti. Con il Taxonomy Alignment Tool, le organizzazioni possono non solo garantire la conformità anticipando i requisiti, ma anche consolidare la loro leadership nella sostenibilità. Grazie a questo approccio, le aziende possono rafforzare la fiducia di clienti e partner orientati alla finanza responsabile.

Vantaggio Competitivo

In un mercato sempre più attento ai criteri ESG, il Taxonomy Alignment Tool di GFT consente alle aziende di distinguersi con un approccio basato su dati concreti. Questo non solo migliora la reputazione aziendale e rafforza il proprio impegno ESG, ma ispira i clienti a adottare pratiche sostenibili, alimentando così una crescita condivisa e responsabile.

Premium Pricing

Grazie al Taxonomy Alignment Tool, le banche possono offrire condizioni vantaggiose alle aziende che contribuiscono all’aumento del Green Asset Ratio, valorizzando la sostenibilità come leva strategica. Questo approccio non solo incentiva l’adozione di pratiche ESG, ma posiziona la banca come partner strategico per la transizione sostenibile.